До 1 декабря 2020 года физлицам нужно заплатить транспортный налог.

Екатерина Мирошкина

заплатила налоги

Владелец Форда Фокуса из Москвы заплатит около трех тысяч рублей, за Пежо 408 в Брянске начислят чуть больше двух тысяч, а за Тойоту Камри в Хабаровске могут насчитать почти 15 тысяч налога.

Что это за налог, как его посчитать, как заплатить и можно ли сэкономить — обо всем в одной статье.

Что вы узнаете

Транспортный налог — это один из трех имущественных налогов, которые должны платить граждане. Еще его платят фирмы, но у них свои условия и сроки.

Этот налог касается только собственников транспортных средств, а не вообще всех. Если у вас нет машины, мотоцикла или яхты, можете не читать эту статью. Почитайте лучше, как пользоваться каршерингом. А если только задумываетесь о покупке, посчитайте, выгодно ли вообще содержать машину.

Транспортный налог платят собственники транспортных средств. То есть не те, кто фактически ездит на машине или мотоцикле, а те, на кого это имущество оформлено по документам.

Этот налог начисляют владельцам такого транспорта:

1. Автомобилей.
2. Мотоциклов и мотороллеров.
3. Автобусов.
4. Самоходных машин.
5. Снегоходов и мотосаней.
6. Самолетов и вертолетов.
7. Яхт, катеров, моторных лодок, гидроциклов.

Транспортные средства нужно регистрировать. Например, при покупке машины новый собственник оформляет ее на себя. Он не просто подписывает договор купли-продажи с автосалоном или бывшим владельцем, а идет в ГИБДД и говорит: «Теперь владелец машины я, зафиксируйте это». И ГИБДД фиксирует.

Владельцам машин, мотоциклов и яхт не нужно считать транспортный налог самостоятельно. Для физлиц это делает налоговая инспекция. Она сама узнает, что кому принадлежит из транспорта, какая мощность двигателя у автомобиля и как долго он находится у владельца. Каждый год сумму налога указывают в уведомлении.

Налоговое уведомление присылают налогоплательщику по почте или через личный кабинет на сайте nalog.ru. Указанную там сумму нужно просто заплатить, а считать ничего не придется. Но это касается только физлиц: компания считает транспортный налог сама, платит его чаще раза в год, да еще и сдает декларацию.

При вычислении транспортного налога инспекция учитывает такие показатели:

1. Налоговую базу, например мощность двигателя автомобиля. Это показатель, который потом умножают на ставку налога. Налоговую базу берут из документов на транспорт.
2. Налоговую ставку: сколько стоит одна единица налоговой базы. Например, сколько нужно заплатить за одну лошадиную силу.
3. Период владения: сколько месяцев машина принадлежала конкретному человеку.
4. Повышающий коэффициент. Его устанавливают для некоторых моделей дороже 3 млн рублей. Список таких машин каждый год определяет Минпромторг — его публикуют на официальном сайте.

Если хотите узнать, сколько надо будет заплатить за конкретную машину, используйте калькулятор на сайте nalog.ru — там уже все учтено.

Расчет транспортного налога для Тойоты с двигателем мощностью 249 лошадиных сил, если собственник живет в Хабаровске и владел машиной весь 2019 год

Каждый регион сам решает, как его жители будут платить транспортный налог. В налоговом кодексе есть общие ставки для всех, но их можно менять, например уменьшить или увеличить в десять раз.

Ставки транспортного налога могут быть дифференцированными. Это значит, что ставка зависит от года выпуска. Например, у двух собственников машина одной и той же мощности, но за более старую нужно платить больше.

Ставка налога тоже видна в калькуляторе.

Проверить все ставки транспортного налога для разных автомобилей, мотоциклов и яхт можно на сайте ФНС: там есть справочная информация по каждому региону и номера законов.

В Хабаровске ставка налога для Тойоты была 60 рублей, а в Москве за машину той же мощности — 75 рублей

Мощность двигателя

Ставка за 1 л. с.

Мощность двигателя

Ставка за 1 л. с.

За дорогие автомобили транспортный налог приходится платить с повышающим коэффициентом:

транспортный налог = сумма транспортного налога, рассчитанная по общим правилам × повышающий коэффициент.

Организации исчисляют сумму налога и сумму авансового платежа по налогу самостоятельно. Им самим придется учитывать, какой коэффициент применять к каждому транспортному средству.

Средняя стоимость 3—5 млн рублей

прошло с года выпуска

не более 3 лет

Средняя стоимость 5—10 млн рублей

прошло с года выпуска

не более 5 лет

Средняя стоимость 10—15 млн рублей

прошло с года выпуска

не более 10 лет

Средняя стоимость 15—∞ млн рублей

прошло с года выпуска

не более 20 лет

Перечень легковых автомобилей, к которым применяются повышающие коэффициенты, налоговая и Минпромторг размещают на своих сайтах. Этот перечень обновляется каждый год не позднее 1 марта.

В 2020 году платить придется в соответствии с перечнем за 2019 год. Перечень за 2020 год появится не позднее 1 марта 2021 года.

Допустим, вы из Брянска и у вас JAGUAR F-PACE 2.0 i4 250PS AWD AUTO TL1 Pure, с момента выпуска которого прошло менее двух лет. В перечне за 2019 год он присутствует среди автомобилей за 3—5 млн рублей, поэтому повышающий коэффициент применяется и будет равен 1,1. Мощность двигателя этой машины — 249 лошадиных сил, поэтому ставка равна 130 Р. Считаем налог за 2019 год:

249 × 130 × 1,1 = 35 607 Р. Эту сумму вы увидите в уведомлении и должны заплатить до 1 декабря 2020 года.

Но если в регистрационных документах ваш автомобиль указан как «JAGUAR F-PACE» или даже как «Ягуар F-PACE 2.0 i4 250PS AWD AUTO TL1 Pure» — повышающий коэффициент применяться не будет, поскольку данные ГИБДД не полностью совпадают с данными списка Минпромторга. В этом случае налог за 2019 год посчитают так:

249 × 130 = 32 370‬ Р.

По такой же формуле будут считать налог, если с года выпуска автомобиля прошло более 2 лет. Разница составит 3237‬ Р.

Федеральные льготы. В налоговом кодексе есть только одна льгота — для грузовиков, которые платят в систему «Платон». У них транспортный налог уменьшается на платежи за каждый километр. Считается, что владельцы грузовиков и так компенсируют вред дорогам.

Но эта льгота работала только до 2018 года. Льгот для легковых машин и мотоциклов на федеральном уровне нет.

Региональные льготы. Государство разрешило регионам самим решать, кому они будут давать льготы по транспортному налогу.

Например, в Москве транспортный налог не платят ветераны, инвалиды и один из родителей в многодетной семье.

В Московской области у многодетных тоже есть льготы, но уже с ограничением по мощности машины: за Пежо 408 налог можно не платить, а за Тойоту той же многодетной семье уже могут начислить.

В Хабаровске у многодетных нет льготы по транспортному налогу. Зато такая льгота есть в Брянске — но не полное освобождение, а скидка 50%.

Чтобы не переплатить, нужно действовать так:

1. Проверьте, положена ли вам льгота.
2. Подайте заявление на льготу. Можно без подтверждающих документов.
3. Посчитайте налог с учетом льготы с помощью калькулятора.
4. Если сумма не сходится с указанной в уведомлении, напишите обращение в налоговую инспекцию через специальный сервис. Пусть разбираются и пересчитывают.

Пересчитать налог с учетом льготы можно за три предыдущих года. Если вам положена льгота, а вы не знали, подавайте заявление. Переплату можно вернуть или зачесть в счет будущих платежей.

Заявления на льготу можно подавать через личный кабинет.

Но можно уменьшить транспортный налог, если машину пока не купили. Вот советы, как не переплатить.

Проверяйте ставки налога и характеристики машины до покупки. Из-за одной лошадиной силы ставка может быть в два раза выше. Например, для 200 лошадиных сил она составит 30 рублей, а для 201 лошадиной силы — уже 60 рублей. На мощность машины не повлияет, а расходы вырастут.

Сверяйтесь с перечнем дорогих машин. Автомобили одного и того же класса и марки, но разных моделей и года выпуска могут быть в перечне, а могут и не быть. Если машина попадет в список для повышающих коэффициентов, расходы на налог вырастут. Хотя на комфорте водителя это не отразится. С дорогими машинами счет идет на десятки тысяч рублей.

Следите, чтобы новый владелец снял машину с регистрации. Или снимите сами через 10 дней. Тогда вам перестанут начислять налог, а остальное — проблемы покупателя.

Если налогового уведомления нигде нет, нужно взять его в налоговой инспекции. Но проще всего завести учетную запись на госуслугах, подтвердить ее через Тинькофф-банк и войти с ее помощью в личный кабинет на сайте nalog.ru.

Выписка из налогового уведомления по транспортному налогу

Посмотрите, что указала налоговая при расчете: характеристики, сроки и за какую машину вам вообще начислили налог. Бывает, что при переезде налог начисляют в одном регионе, а потом еще раз в другом. Причем за несколько лет. Для налоговой это техническая ошибка, а у человека проблемы, которые можно потом решать месяцами.

По общим правилам транспортный налог платят до 1 декабря следующего года.

Если не заплатить налог вовремя, начнет начисляться пеня. В отличие от налога на имущество отсрочки по начислению пени нет. Поэтому уже с первого дня просрочки задолженность будет увеличиваться. Пеню считают по формуле:

Удобнее всего заплатить налог через интернет. Вот самые простые и быстрые способы:

1. Через сервис Тинькофф-банка по индексу документа. Можно платить за себя, супруга и родителей. Вообще за кого угодно.
2. В личном кабинете на сайте nalog.ru. С этого года есть оплата сразу картой или через банк. Клиенты Тинькофф-банка могут выбрать свой банк и оплачивать без комиссии. Указывать реквизиты не нужно: данные заполнятся автоматически.
3. По индексу документа на госуслугах или в сервисе «Заплати налоги» на сайте ФНС.

Если уведомление пришло по почте, все равно можно ввести индекс документа с квитанции и заплатить в интернете. Банк сформирует подтверждение оплаты, его можно распечатать или сохранить.

Индекс документа указан на квитанциях, которые приходят вместе с уведомлением — по почте или в личный кабинет. У каждой квитанции — свой индекс

Со своей карты можно платить транспортный налог за любого человека. Главное — узнать индекс документа, больше ничего не нужно.

Суммы зачтутся тому человеку, который указан в квитанции, а не тому, с чьей карты уходят деньги.

При оплате в личном кабинете налогоплательщика можно выбрать банкЕсли выбрать оплату через Тинькофф-банк, потом нужно указать номер телефона для авторизации. На этом этапе сформируется счет на оплату. Заполнять реквизиты квитанции не придетсяСчет появился в личном кабинете на сайте Тинькофф-банка. Можно заплатить в один кликВ мобильном приложении банка счет тоже появился. Оплата без комиссии

В личном кабинете на сайте nalog.ru оплата отразится не сразу, это нормально. Налоговая сама говорит, что зачтет суммы в течение 10 дней.

После оплаты сохраняйте квитанции. Банк переведет деньги по назначению, но у налоговой бывает всякое.

Если после оплаты в личном кабинете все равно отражается задолженность, это не значит, что она есть. Я уже заплатила транспортный налог, но начисления пока не погашены

Налоговая не будет долго ждать и начнет процедуру взыскания. Этапы такие:

1. Сначала придет требование об уплате налога. Там будет дата, когда нужно погасить долг.
2. Если проигнорировать требование, налоговая подаст в суд. Вас туда не позовут: это будет судебный приказ без заседаний и вызова сторон.
3. По судебному приказу деньги спишут со счета. Банк обязан исполнить это требование.
4. Информацию о долге могут направить работодателю.
5. Если долг передадут приставам, они могут запретить выезд за границу.

Там же можно сразу погасить долги. Но через несколько дней надо опять проверить, потому что может быть пеня, которая отразилась позже. Иногда даже из-за одного рубля недоплаты налоговая блокирует счет в банке, причем в самый неподходящий момент.

До 3 декабря задолженности по транспортному налогу в сервисе банка нет. Хотя его точно начислилиНа портале госуслуг задолженность тоже не отражается. Потому что до 3 декабря начисленный налог — это еще не долгХотя на самом деле транспортный налог начислен и его нужно платить. Это видно только в личном кабинете

1. Налог платят собственники транспорта, а не те, кто на нем ездит.
2. Суммы к уплате считает налоговая инспекция.
3. Их указывают в уведомлении, которое присылают за месяц до срока уплаты.
4. Если есть личный кабинет, уведомление по почте не пришлют.
5. Ставки налога зависят от региона. Льготы тоже.
6. Для льготы надо подавать заявление. Но только один раз.
7. Заплатить налог можно через интернет: за себя и родственников.
8. Если не заплатить, начислят пеню и все равно взыщут.
9. После 3 декабря стоит проверить налоговую задолженность.

Какой транспортный налог на 249 лошадей для Вас

Мощные автомобили являются гордостью владельцев. В системе налогообложения транспортное средство на 249 л. с это хороший источник наполнения регионального бюджета. Этот вид транспорта популярен среди населения РФ, цена реально оправдывает ожидания в смысле технических характеристик и качества сборки.

Эстетическая сторона является самым большим преимуществом. Появление на дороге стильной и быстрой машины, под капотом которой разгорячено дышат две с половиной сотни лошадей, является событием!

Часто производители беспокоятся о своем клиенте и стараются создать благоприятные условия для дальнейшей эксплуатации авто. Если показатель мощности превышает 250 лошадиных сил, владелец получит высокую ставку на оплату сбора. Поэтому производители очень часто в документах на ТС прописывают мощность меньше чем 250 л.с., а именно 249.

Транспортный налог на 249 лошадиных сил, отличаются от сбора за авто на 200 -250 л.с. Он равен примерно 60 рублям за одну единицу. Размер сбора на машину более 250 л.с., увеличивается в два раза.

Внимание! Главный фактор, который влияет на расчет суммы транспортного сбора это мощность авто. Основываясь на ее размер, специалисты высчитывают, какое количество выбросов было произведено ТС. Таким образом, определяют степень вредности.

Сбор является обязательным. Средства, полученные на счет, распределяют местные бюджеты.

Назначение их определяется региональными нуждами:

1. текущим ремонтом дорог;
2. выплатой зарплат бюджетникам;
3. строительством и ремонтом сооружений.

Один раз в году на почтовый адрес владельца машины приходит письмо из налоговой службы. В нем лежит бланк, который нужно заполнить. На основании полученных данных происходит начисление ежегодного сбора на транспорт.

Оплата сбора необходима для дальнейшей эксплуатации машины на дороге. Даже если в настоящий момент она поставлена на ремонт и не участвует в дорожном движении – произвести оплату нужно.

Применяется ли повышающий коэффициент к авто на 249 л.с

Начиная с 2014 года, в Налоговом Кодексе РФ было введено понятие – повышающий коэффициент ТС. Применяют его не ко всем машинам, а лишь к определенным категориям. Его размер зависит от возраста ТС и его рыночной стоимости.

Пункт 2 статья 362 НК Российской Федерации прописывает размер коэффициента.

Так, за 2018 год повышающий коэффициент составил:

• 1,1 – для авто стоимостью от 3 до 5 миллионов руб. и сроком эксплуатации не более трех лет;
• 2,0 – транспорт за 5 – 10 миллионов руб. и сроком не более пяти лет;
• 3,0 – для авто стоимостью от 10 до 15 млн. руб. и более и соответственно сроком эксплуатации – до 10 и до 20 лет.

На сайте Минпромторга России размещен перечень легковых авто с закупочной стоимостью от трех миллионов рублей. Этот перечень ежегодно меняется. Окончательный срок внесения изменений – не позже марта текущего года. При назначении налога для этой категории транспорта будет введен повышающий коэффициент.

Определить возраст машины просто – он отмечен в техническом паспорте, это год его выпуска.

Для физических и юридических лиц расчет производят разными способами:

1. Юридические лица – производят самостоятельно;
2. Физические – получают готовую сумму к оплате от инспектора.

Применение повышающего коэффициента или как его шутя называют в народе «налога на роскошь» должно быть тщательно проверено по основным показателям, которые влияют на него:

• наличие ТС в перечне;
• срок эксплуатации.

Вполне может случиться, что машина имеет пробег более 3, 5 или 10 лет. Если один из вышеперечисленных пунктов не выполнен – коэффициент использовать не нужно!

• Если оба пункта соответствуют действительности для транспорта с мощностью двигателя на 249 лошадиных сил, значит, коэффициент повышения применяют.
• Формула расчета выглядит так:
• где Кп – стандартная величина повышающий коэффициент;
• ТПоп – результат произведения ставки на налоговую базу и коэффициент владения ТС.

Тарифные ставки Москвы и Московской области

Вопрос установления ставки и порядок уплаты налога на транспорт в Москве и области определяется региональным Законом №129/2002-03 от 2002 года и поправкой к нему от 2018 года.

В его правовом поле оговаривается срок и порядок уплаты сбора для:

1. Юридических лиц – организаций. Ежегодная оплата должна быть проведена не позднее 28 марта текущего года. Этот платеж является авансом. Его оплата дает право на участие в дорожном движении в текущем году.

2. Физических лиц – граждан России. Производят уплату на основании полученного налогового уведомления. Данные для произведения расчетов служба берет из базы данных о регистрации ТС в РФ.

Ежегодная оплата производится в соответствии с требованиями нормативных документов от 2016 года – не позднее 1 декабря текущего года.

Это значит, что за 2020 год оплату нужно провести не позднее 1 декабря 2020 года.

Тарифные ставки для Москвы и области являются величиной, зависящей от категории, мощности и тяги транспорта.

Характеристика ТС	Тарифная ставка транспортного налога на 1 л.с.
Легковые с мощностью от 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт)	75
Автобусы свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт) и 5 лет эксплуатации	100
Грузовые автомобили от 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно, срок до 5 лет.	45
Грузовой транспорт срок от 5 лет	65

Подсчитать во сколько обойдется транспортный налог для машины просто. Нужно умножить его мощность на тарифную ставку. В случае если транспорт попадает в категорию дорогостоящих автомобилей, к нему применяют коэффициент на роскошь. Его умножают на тарифную ставку и лишь после этого производят дальнейший подсчет.

Ставки Санкт-Петербурга и Ленинградской области

1. Для юридических лиц внесение авансового платежа установлено в срок – до 1 марта 2020 года.
2. Граждане РФ, являющиеся категорией физических лиц, должны оплатить дорожный налог за 2020 год не позднее 1 декабря 2020 года.

3. Ставки не являются величиной постоянной, они постоянно меняются и зависят от экономических факторов на уровне государства и проблем регионов.

Читать еще:  Сколько налог на землю для Вас

Характеристика ТС	Тарифная ставка транспортного налога на 1 л.с.
Авто от 200 до 250 л.с. (свыше 147,1 до 183,9 кВт) включительно	75
Автобусы свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт)	85
Грузовой транспорт от 200 до 250 л.с. (свыше 147,1 до 183,9 кВт)	65

Характеристика и особенности налога на 249 л.с. в регионах

• Каждый регион России самостоятельно устанавливает диапазон и размер тарифной ставки для подсчета транспортного налога.
• Субъекты РФ наделены властью снижать и увеличивать размер сбора.
• Налоговый сбор на транспорт обязаны платить организации и граждане Российской Федерации.

Наименование региона	Тарифная ставка на 1 л.с (руб.)	Расчет и результат сбора для ТС на 249 л.с.
Москва	75	249*75=18675 руб.
СПб	75	249*75=18675 руб.
Севастополь	75	249*75=18675 руб.
Республика Адыгея	70	249*70=17430 руб.
Республика Алтай	45	249*45=11205 руб.
Алтайский край	60	249*60=14940 руб.
Астраханская область	71	249*71=17679 руб.
Республика Бурятия	38	249*38=9462 руб.
Забайкальский край	33	249*33=8217 руб.
Ивановская область	60	249*60=14940 руб.
Республика Ингушетия	30	249*30=7470 руб.
Калининградская область	66	249*66=16434 руб.
Камчатский край	68	249*68=16932 руб.
Краснодарский край	75	249*75=18675 руб.
Республика Крым	20	249*20=4980 руб.

Пример расчета транспортного сбора по лошадиным силам

Один раз в году хозяин транспортного средства получает платежный документ из Налоговой. Чтобы рассчитать сумму оплате специалисты службы берут за основу мощность транспорта, которая измеряется в лошадиных силах.

Посчитать налог на ТС можно самостоятельно. Для этого базовую величину умножают на количество «лошадей под капотом авто».

Внимание! Размеры базовых ставок утверждены в Налоговом Кодексе РФ в п.1 ст.36

Каждый регион РФ наделен правом самостоятельно корректировать размеры базовых величин, установленных на государственном уровне. Однако тарифная ставка не должна быть в 10 раз больше по отношению к базовой величине.

Зависимость размера базовой ставки от мощности двигателя очевидна – с увеличением мощности растет размер ставки.

Иногда мощность транспорта прописывают не в л.с, а в киловаттах. В этом случае сначала производят перевод, для чего мощность (кВТ) умножают на 1.36962. Полученное число округляют до сотых – результат мощность в единице измерения л.с.

Произведение налоговой ставки и мощности является искомым размером налога.

При расчетах следует принимать во внимание срок использования транспорта. Если владелец авто пользуется им менее года сделать перерасчет не на 12 месяцев, а на то количество, которое машина находятся в пользовании. Этот факт требует доказательства. При наличии отметки в документах расчет производят с учетом этого обстоятельства.

Какой транспортный налог на 249 лошадей? Правила начисления налога на автомобилистов

Каждый автовладелец в России обязан ежегодно выплачивать транспортный налог: это особый вид налога, собранные средства от которого уходят в региональные бюджеты. Ранее его заменял дорожный налог, деньги с которого шли именно на дороги и инфраструктуру. транспортный налог не признается целевым, администрация области вправе использовать средства на любые цели.

Объектом налогообложения признаются любые транспортные средства: это не только легковые автомобили, но и мототехника, катера, самолеты, вертолеты и иные самоходные машины наземного, водного и воздушного типа. Как узнать, какой транспортный налог на 249 лошадей?

Принципы расчета транспортного налога

1. Транспортный налог носит региональный характер
2. Главная сложность с расчетом транспортного налога: он является региональным, и власти на местном уровне самостоятельно определяют, кому и сколько придется платить.
3. Основной параметр, влияющий на ставку налогообложения – мощность двигателя автомобиля или иного средства передвижения: чем выше мощность, тем больше вредных выбросов в атмосферу дает автомобиль, следовательно владелец обязан платить больше.
4. Ставка транспортного налога рассчитывается еще по нескольким важным параметрам:

• Стоимость автомобиля. В России начал действовать налог на роскошь: обладателям дорогих автомобилей, стоимость которых составляет более 3 млн. рублей, приходится платить транспортный налог по повышающему коэффициенту. Он составляет от 1,1 до 3 в зависимости от цены машины.
• Год выпуска. Учитывается срок полезного использования: владельцы старых машин платят больше, чем те, кто покупает новинки автопрома.
• Категория транспортного средства. Каждый регион имеет право устанавливать свои ставки налогообложения относительно наземного, водного и воздушного транспорта.

Важное условие: субъектом налогообложения всегда выступает владелец транспортного средства. Даже если оно передано другому лицу по доверенности, налог придется все равно платить владельцу.

Это делает крайне не выгодным так называемую продажу по генеральной доверенности: в этом случае невозможно переложить на покупателя обязанность платить налоги. Вопрос о целесообразности транспортного налога в России поднимался неоднократно.

Некоторые парламентарии и эксперты считают, что он просто дублирует акцизы на топливо, и автовладельцам приходится платить два раза за пользование дорогами.

Кроме того, систему сложно назвать справедливой, так как налог платится даже в том случае, если машина вообще не на ходу и просто стоит в гараже.

Периодически возникают споры об отмене транспортного налога или включении его в стоимость топлива, но пока решение не принято.

Ставки транспортного налога в разных регионах

Базовые ставки налога устанавливаются на 1 лошадиную силу

Каждый регион решает самостоятельно, сколько автовладельцам придется платить за тот или иной автомобиль. Основные ставки устанавливаются на федеральном уровне, но регионы могут менять их размер до десятикратной величины.

В ряде субъектов федерации от налога вообще освобождены те, кто владеет машиной с мощностью двигателя ниже 100 л. с., это позволяет не платить налоги всем владельцам вазовской «классики».

Такую льготу можно назвать мерой социальной поддержки, так как она направлена на владельцев самых недорогих машин. Для всех прочих автолюбителей устанавливаются базовые ставки налога на 1 лошадиную силу. Можно оценить примерные размеры налогообложения на примере Московской области:

• Владельцам машин с мощностью двигателя до 70 л. с. налог в Москве платить не требуется. Городские власти считают, что такой автотранспорт наиболее безопасен для экологии.
• 70-100 л.с.: ставка начинается от 7 р. за 1 л.с. в год. В итоге налог становится не слишком обременительным для семейного бюджета.
• 100-125 л.с. размеры налога составляют 20 рублей за 1 лошадиную силу.
• 125-150 л.с. Ставка начинается от 30 рублей за 1 л.с.
• 150-175 л.с. Автовладельцам приходится платить 38 рублей в год за 1 лошадиную силу.
• 175-200 л. с. Ставка составляет уже 45 рублей, в итоге размер налога оказывается более чем внушительным.
• 200-225 л.с. Ставка равна 60 рублей, налоговые органы получают с такого автомобиля крупную сумму ежегодно.
• 225-250 л.с. Ставка налогообложения – 75 рублей за 1 л.с.

Читать еще:  Кто является плательщиком ндс для Вас

Больше всего приходится платить владельцам машин с мощностью двигателя более 250 л. с. Им приходится отдавать государству по 150 рублей за каждую «лошадку» под капотом. Такая ставка заставляет задуматься о целесообразности приобретения автомобиля с очень мощным двигателем в зависимости от финансовых возможностей.

Хотя в других регионах ставки могут значительно различаться, легко оценить общие принципы уплаты налога. Владельцы малолитражек и отечественных автомобилей классического ряда платят меньше всех или освобождаются от этой налоговой нагрузки. Владельцы дорогих машин высокой мощности вынуждены платить значительно больше.

Правила уплаты транспортного налога

Расчет налога ведется помесячно

Расчет налога ведется помесячно: если вы, к примеру, приобрели машину в июле, то платить налог нужно будет не за полный год владения, а только за полгода. Аналогичным образом не учитываются месяцы, в течение которых автомобиль находился в угоне или по каким-то причинам владелец им не располагал.

Для перерасчета потребуется предоставить в налоговые органы документы, подтверждающие факт угона или иных непредвиденных обстоятельств. Пользование машиной оплачивается владельцем в том регионе, где он проживает постоянно, а не там, где была зарегистрирована машина.

Организации платят налоги за каждое транспортное средство в отдельности, по окончании отчетного периода организации вносят авансовый платеж в установленном законом порядке. Транспортный налог остается серьезной тратой для очень многих автомобилистов. Пока неизвестно, будут ли меняться принципы налогообложения, и какие изменения в данной сфере будут приняты законотворцами.

В налоговой инспекции происходит расчет и формирование уведомления для налогоплательщика. Уведомление направляется по адресу на бумажном носителе или в личный кабинет на сайте налоговой инспекции. Статья носит познавательный характер и полезна для читателей.

Об этом налоге желательно всегда иметь актуальную информацию. В последнее время вновь появились намерения законодателя коренным образом изменить подход к этому налогу. Возможно он будет включен в стоимость топлива.

Транспортный налог, куда, когда, кому и как? Ответы на все вопросы в видеоролике:

Какой транспортный налог на 249 лошадей

Мощные автомобили являются гордостью владельцев. В системе налогообложения транспортное средство на 249 л. с это хороший источник наполнения регионального бюджета. Этот вид транспорта популярен среди населения РФ, цена реально оправдывает ожидания в смысле технических характеристик и качества сборки.

https://www.youtube.com/watch?v=3srCrNFdf48

Эстетическая сторона является самым большим преимуществом. Появление на дороге стильной и быстрой машины, под капотом которой разгорячено дышат две с половиной сотни лошадей, является событием!

Часто производители беспокоятся о своем клиенте и стараются создать благоприятные условия для дальнейшей эксплуатации авто. Если показатель мощности превышает 250 лошадиных сил, владелец получит высокую ставку на оплату сбора. Поэтому производители очень часто в документах на ТС прописывают мощность меньше чем 250 л.с., а именно 249.

Транспортный налог на 249 лошадиных сил, отличаются от сбора за авто на 200 -250 л.с. Он равен примерно 60 рублям за одну единицу. Размер сбора на машину более 250 л.с., увеличивается в два раза.

Внимание! Главный фактор, который влияет на расчет суммы транспортного сбора это мощность авто. Основываясь на ее размер, специалисты высчитывают, какое количество выбросов было произведено ТС. Таким образом, определяют степень вредности.

Сбор является обязательным. Средства, полученные на счет, распределяют местные бюджеты.

Назначение их определяется региональными нуждами:

1.  текущим ремонтом дорог;
2.  выплатой зарплат бюджетникам;
3.  строительством и ремонтом сооружений.

Один раз в году на почтовый адрес владельца машины приходит письмо из налоговой службы. В нем лежит бланк, который нужно заполнить. На основании полученных данных происходит начисление ежегодного сбора на транспорт.

Оплата сбора необходима для дальнейшей эксплуатации машины на дороге. Даже если в настоящий момент она поставлена на ремонт и не участвует в дорожном движении – произвести оплату нужно.

Применяется ли повышающий коэффициент к авто на 249 л.с

Начиная с 2014 года, в Налоговом Кодексе РФ было введено понятие – повышающий коэффициент ТС. Применяют его не ко всем машинам, а лишь к определенным категориям. Его размер зависит от возраста ТС и его рыночной стоимости.

  Сколько действует техосмотр для ОСАГО

Пункт 2 статья 362 НК Российской Федерации прописывает размер коэффициента.

Так, за 2018 год повышающий коэффициент составил:

•  1,1 – для авто стоимостью от 3 до 5 миллионов руб. и сроком эксплуатации не более трех лет;
•  2,0 – транспорт за 5 – 10 миллионов руб. и сроком не более пяти лет;
•  3,0 – для авто стоимостью от 10 до 15 млн. руб. и более и соответственно сроком эксплуатации – до 10 и до 20 лет.

На сайте Минпромторга России размещен перечень легковых авто с закупочной стоимостью от трех миллионов рублей. Этот перечень ежегодно меняется. Окончательный срок внесения изменений – не позже марта текущего года. При назначении налога для этой категории транспорта будет введен повышающий коэффициент.

Определить возраст машины просто – он отмечен в техническом паспорте, это год его выпуска.

Для физических и юридических лиц расчет производят разными способами:

1.  Юридические лица – производят самостоятельно;
2.  Физические – получают готовую сумму к оплате от инспектора.

Применение повышающего коэффициента или как его шутя называют в народе «налога на роскошь» должно быть тщательно проверено по основным показателям, которые влияют на него:

•  наличие ТС в перечне;
•  срок эксплуатации.

Вполне может случиться, что машина имеет пробег более 3, 5 или 10 лет. Если один из вышеперечисленных пунктов не выполнен – коэффициент использовать не нужно!

• Если оба пункта соответствуют действительности для транспорта с мощностью двигателя на 249 лошадиных сил, значит, коэффициент повышения применяют.
• Формула расчета выглядит так:
• ТН = ТПоп × Кп,
• где Кп – стандартная величина повышающий коэффициент;
• ТПоп – результат произведения ставки на налоговую базу и коэффициент владения ТС.

Тарифные ставки Москвы и Московской области

Вопрос установления ставки и порядок уплаты налога на транспорт в Москве и области определяется региональным Законом №129/2002-03 от 2002 года и поправкой к нему от 2018 года.

В его правовом поле оговаривается срок и порядок уплаты сбора для:

1. Юридических лиц – организаций. Ежегодная оплата должна быть проведена не позднее 28 марта текущего года. Этот платеж является авансом. Его оплата дает право на участие в дорожном движении в текущем году.

  Пройдет ли автомобиль техосмотр без катализатора

2. Физических лиц – граждан России. Производят уплату на основании полученного налогового уведомления.

Данные для произведения расчетов служба берет из базы данных о регистрации ТС в РФ. Ежегодная оплата производится в соответствии с требованиями нормативных документов от 2016 года – не позднее 1 декабря текущего года.

Это значит, что за 2020 год оплату нужно провести не позднее 1 декабря 2020 года.

Тарифные ставки для Москвы и области являются величиной, зависящей от категории, мощности и тяги транспорта.

Характеристика ТС	Тарифная ставка транспортного налога на 1 л.с.
Легковые с мощностью от 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт)	75
Автобусы свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт) и 5 лет эксплуатации	100
Грузовые автомобили от 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно, срок до 5 лет.	45
Грузовой транспорт срок от 5 лет	65

Подсчитать во сколько обойдется транспортный налог для машины просто. Нужно умножить его мощность на тарифную ставку. В случае если транспорт попадает в категорию дорогостоящих автомобилей, к нему применяют коэффициент на роскошь. Его умножают на тарифную ставку и лишь после этого производят дальнейший подсчет.

Ставки Санкт-Петербурга и Ленинградской области

1. Для юридических лиц внесение авансового платежа установлено в срок – до 1 марта 2020 года.
2. Граждане РФ, являющиеся категорией физических лиц, должны оплатить дорожный налог за 2020 год не позднее 1 декабря 2020 года.

3. Ставки не являются величиной постоянной, они постоянно меняются и зависят от экономических факторов на уровне государства и проблем регионов.

Характеристика ТС	Тарифная ставка транспортного налога на 1 л.с.
Авто от 200 до 250 л.с. (свыше 147,1 до 183,9 кВт) включительно	75
Автобусы свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт)	85
Грузовой транспорт от 200 до 250 л.с. (свыше 147,1 до 183,9 кВт)	65

Характеристика и особенности налога на 249 л.с. в регионах

Каждый регион России самостоятельно устанавливает диапазон и размер тарифной ставки для подсчета транспортного налога.

Субъекты РФ наделены властью снижать и увеличивать размер сбора.

  Транспортный налог для инвалидов 3 группы: платят ли, льготы

Налоговый сбор на транспорт обязаны платить организации и граждане Российской Федерации.

Наименование региона	Тарифная ставка на 1 л.с (руб.)	Расчет и результат сбора для ТС на 249 л.с.
Москва	75	249*75=18675 руб.
СПб	75	249*75=18675 руб.
Севастополь	75	249*75=18675 руб.
Республика Адыгея	70	249*70=17430 руб.
Республика Алтай	45	249*45=11205 руб.
Алтайский край	60	249*60=14940 руб.
Астраханская область	71	249*71=17679 руб.
Республика Бурятия	38	249*38=9462 руб.
Забайкальский край	33	249*33=8217 руб.
Ивановская область	60	249*60=14940 руб.
Республика Ингушетия	30	249*30=7470 руб.
Калининградская область	66	249*66=16434 руб.
Камчатский край	68	249*68=16932 руб.
Краснодарский край	75	249*75=18675 руб.
Республика Крым	20	249*20=4980 руб.

Пример расчета транспортного сбора по лошадиным силам

Один раз в году хозяин транспортного средства получает платежный документ из Налоговой. Чтобы рассчитать сумму оплате специалисты службы берут за основу мощность транспорта, которая измеряется в лошадиных силах.

Посчитать налог на ТС можно самостоятельно. Для этого базовую величину умножают на количество «лошадей под капотом авто».

Внимание! Размеры базовых ставок утверждены в Налоговом Кодексе РФ в п.1 ст.36

Каждый регион РФ наделен правом самостоятельно корректировать размеры базовых величин, установленных на государственном уровне. Однако тарифная ставка не должна быть в 10 раз больше по отношению к базовой величине.

Зависимость размера базовой ставки от мощности двигателя очевидна – с увеличением мощности растет размер ставки.

Иногда мощность транспорта прописывают не в л.с, а в киловаттах. В этом случае сначала производят перевод, для чего мощность (кВТ) умножают на 1.36962. Полученное число округляют до сотых – результат мощность в единице измерения л.с.

Произведение налоговой ставки и мощности является искомым размером налога.

При расчетах следует принимать во внимание срок использования транспорта. Если владелец авто пользуется им менее года сделать перерасчет не на 12 месяцев, а на то количество, которое машина находятся в пользовании. Этот факт требует доказательства. При наличии отметки в документах расчет производят с учетом этого обстоятельства.

Расчет транспортного налога

Калькулятор транспортного налога позволит рассчитать транспортный налог, который обязан оплатить владелец зарегистрированного транспортного средства, будь то физическое или юридическое лицо.

Калькулятор транспортного налога 2019

Основанием для взимания налога служит глава №28 Налогового кодекса Российской Федерации. Оплатить его необходимо даже в случае, если транспортное средство не эксплуатируется или находится на ремонте, при условии, что оно стоит на государственном учете.

Для оплаты на почту приходит письмо из налоговой службы, в котором есть бланк. Но в случае, если вы не получили это письмо, вы все равно не освобождаетесь от оплаты.

Транспортный налог по регионам.

Для расчета необходимо указать регион, тип транспортного средства, его мощность, год, за который рассчитывается налог. Если налог рассчитывается за неполный год (несколько месяцев) — необходимо указать и это.

калькулятор транспортного налога

Вы можете рассчитать транспортный налог за 2020, 2019, 2018 или за любой другой год начиная с 2004.

Как рассчитать транспортный налог

Очень просто — Вам необходимо умножить налоговую ставку на мощность транспортного средства (в лошадиных силах). Если расчет происходит за неполный год (несколько месяцев), то полученную сумму умножаем на количество месяцев и делим на 12.

Пример 1:

Мы владеем автомобилем ВАЗ Приора, которая зарегистрирована в Воронежской области, мощность двигателя которой составляет 98 лошадиных сил. Налоговая ставка в 2019 году для Воронежской области, при мощности двигателя до 100 л. с. составляет 20 рублей. Тогда транспортный налог за 2017 год составит:

20 рублей x 98 л. с. = 1960 рублей.

Пример 2:

Узнаем транспортный налог за 2019 год для автомобиля Renault Logan мощность которого 75 лошадиных сил, который был зарегистрирован в Москве и был поставлен на учет в мае 2012 года (т. е. стоял на учете с мая по декабрь — 8 месяцев). Налоговая ставка для Москвы, при мощности двигателя от 70 л. с. до 100 л .с. составляет 12 рублей.  Значит платеж составит:

12 рублей x 75 л. с. x ( 8 / 12 ) = 600 рублей.

Также воспользуйтесь нашим калькулятором НДС.

Ваша оценка

Калькулятор транспортного налога

Калькулятор транспортного налога – современный налоговый сервис, позволяющий владельцам транспортных средств самостоятельно произвести расчет транспортного налога. Транспортный налог пришел на смену «дорожному сбору» в 2003 году.

Базовые ставки транспортного налога закреплены в ст.361 Налогового кодекса РФ.

Для расчета потребуется специальный калькулятор транспортного налога, чтобы рассчитать предстоящие годовые суммарные расходы и проверить, — правильно ли начислены налоговые суммы в письменных уведомлениях Инспекции ФНС России.

Региональные бюджеты наполняются за счет транспортного налога и других обязательных платежей. Ранее, перечисленные в бюджет денежные средства, расходовались по прямому целевому назначению, связанному с развитием дорожной инфраструктуры, строительством и ремонтом дорог.

Сегодня субъекты Российской Федерации самостоятельно принимают решение об использовании собранных налогов. На нашем сайте пользователь может быстро и бесплатно произвести расчет транспортного налога на калькуляторе.

Калькулятор транспортного налога содержит актуальные ставки транспортного налога по регионам, а также регулярно обновляемую информацию по льготам для владельцев транспортных средств.

Калькулятор транспортного налога на нашем сайте является бесплатным сервисом, не требующим никакой регистрации или создания личного кабинета.

Расчет суммы на калькуляторе производится с учетом:

• региона регистрации ТС;
• разновидности ТС в зависимости от категории;
• определенного налогового периода, по которому осуществляется расчет;
• количества полных месяцев владения автомобилем или другим ТС.

Кроме запрограммированных рабочих полей, в транспортном калькуляторе предусмотрены дополнительные опции.

Пользователю самостоятельно придется ввести нормативную мощность двигателя, а также подобрать конкретную марку, модель и год выпуска автомобиля, если его стоимость превышает 3 миллиона рублей.

Не понадобится выбирать повышающий коэффициент для роскошных автомашин, поскольку алгоритм работы нашего калькулятора налога основан на использовании базовых сведений об объекте.

Ставки транспортного налога в Москве и Санкт-Петербурге превышают базовые ставки налога, закрепленные в НК РФ, в десять раз. В южных же регионах России автолюбители оплачивают минимальные суммы. На окончательный расчет влияет наличие у автовладельца специальных льгот, снижающих сумму обязательства или вообще освобождающих от их уплаты.

ТС, по котором производится расчет обязательного платежа на калькуляторе, различаются по ключевым категориям:

• легковые и грузовые автомобили или автобусы;
• несамоходные, а также буксируемые плавсредства;
• моторные лодки, гидроскутеры, гидроциклы и катера;
• двухколесные и трехколесные мотоциклы, мотороллеры;
• самолеты с реактивным двигателем, летательные аппараты;
• механические самоходные, гусеничные транспортные средства;
• парусные, моторные судна, яхты, другой речной и морской транспорт.

Преимущества сайта Транспортный налог онлайн

Если автомобилисту важно принять взвешенное решение о приобретении автотранспорта, то пригодится транспортный калькулятор как надежный способ для уточняющего расчета налоговой нагрузки в будущем. Мы позаботились о том, чтобы калькулятор транспортного налога выдавал актуальные ежегодные затраты по платежам в бюджет.

Наши сотрудники проверяют объективность исходных величин для гарантирования точности выдаваемых результатов по российским округам, краям, областям и республикам. Для расчета суммы в калькулятор транспортного налога нужно ввести точные технические параметры авто и место постановки на государственный учет.

Наш калькулятор – это проверенный сервис расчету транспортного налога.

Достоинства калькулятора по проверке транспортного налога:

• удобство и простота использования интуитивного интерфейса;
• подсчет суммарных издержек на содержание собственного автопарка; 
• возможность выполнения расчетов по каждому ТС;
• отсутствие необходимости вводить персональные сведения либо платежные реквизиты.

Если воспользоваться профессиональным калькулятором транспортного налога, то легче принять решение о покупке или продаже транспортного средства.

Наш универсальный калькулятор пригодится автолюбителям, которые получили в конце года уведомление из налоговой инспекции, но не уверены в законности примененных ставок и коэффициентов.

Мгновенная проверка транспортного налога разрешит сомнения, а также утвердит или развеет подозрения в незаконности претензий со стороны налоговиков. Мы создали на сайте специальный раздел «Калькулятор транспортного налога», чтобы позаботиться о разрешении недоразумений, выявлении ошибок и исключении досадных просчетов.

Помимо расчета транспортного налога с помощью калькулятора, пользователю нашего сайта доступны сведения об актуальной задолженности по налогам физических лиц.

Проверка и оплата задолженности по налогам по ИНН занимает пять минут времени. Возможно оплатить начисленные налоги, включая пени и штрафные санкции.

Если обязательства рассчитаны, то рекомендуется ввести УИН, чтобы просмотреть и своевременно оплатить начисленные налоги.

Калькулятор транспортного налога

Транспортный налог — это налог за владение транспортным средством. Под налогообложение попадают следующие виды транспорта:

• Автомобили
• Мотоциклы
• Автобусы
• Снегоходы
• Катера, яхты, моторные лодки, гидроциклы
• Самолеты, вертолеты

Пока ТС стоит на учете, собственнику начисляется налог, независимо от его использования. Обязанность уплаты данного налога лежит как на физических, так и на юридических лицах.

Калькулятор транспортного налога поможет быстро рассчитать сумму налога для вашего автомобиля, мотоцикла, моторной лодки или иного транспортного средства.

Расчет транспортного налога

Размер транспортного налога включает в себя следующие факторы:

• Регион регистрации ТС.
• Период владения ТС (если необходимо рассчитать налог за неполный год).
• Вид транспортного средства.
• Мощность двигателя ТС.

• Дополнительно, для автомобилей, цена которых выше 3 000 000 рублей применяется специальный коэффициент.
• Формула расчета транспортного налога:
• Сумма = R × P × (m / 12) × Kпов
• гдеR — ставка,P — мощность ТС в лошадиных силах,m — количество месяцев владения в году,
• Kпов — повышающий коэффициент.

Ставка определяется типом транспортного средства, мощностью и регионом регистрации. Ставки устанавливают субъекты РФ и в разных регионах они могут существенно отличаться.

Порядок и сроки уплаты транспортного налога

Обычно уведомление налоговая служба присылает в бумажном виде на почту собственника ТС. В этом уведомлении указана ставка и сумма налога по каждому транспортному средству. Также прилагается квитанция для оплаты через банк.

Более продвинутые граждане могут получить информацию о начисленных налогах в личном кабинете налогоплательщика на официальном сайте ФНС и тут же оплатить его, например, с помощью банковской карты.

Рекомендуем не ждать бумажную квитанцию, а получить доступ в личный кабинет налогоплательщика (как это сделать, описывается на сайте ФНС) и произвести уплату налога, не нарушая сроки.

Бумажная квитанция может и не прийти вовсе по каким-то причинам.

Транспортный налог необходимо уплатить до 1 декабря года, следующего за расчетным. Так, налог за 2019 необходимо уплатить до 1 декабря 2020 года.

Для юридических лиц

В некоторых регионах могут иметь место отчетные периоды, равные кварталам, по истечение которых необходимо оплатить авансовые платежи по транспортному налогу.

Срок уплаты по итогам года также зависит от региональной политики, но этот срок не может быть ранее чем 1 февраля года, следующего за расчётным.

Повышающие коэффициенты для дорогих автомобилей

Для автомобилей, стоимость которых выше 3 млн. рублей предусмотрены повышающие коэффициенты:

Средняя стоимость автомобиля Возраст автомобиля Коэффициент

От 3 000 000 до 5 000 000 руб.	до 3 лет	1,1
От 5 000 000 до 10 000 000 руб.	до 5 лет	2
От 10 000 000 до 15 000 000 руб.	до 10 лет	3
Более 15 000 000 руб.	до 15 лет	3

Отмена транспортного налога

Ещё несколько лет назад начались разговоры об отмене транспортного налога в России как такового и включении его в стоимость топлива. На текущий момент никаких решений на этот счет не принято.

Транспортный налог — проверить и оплатить по ИНН

Что такое транспортный налог, порядок расчета, льготы федерального и местного уровня, способы уплаты и проверки налога, должны ли пенсионеры платить налог на автомобиль – всю эту информацию мы подготовили для вас в доступной форме.

Что такое транспортный налог?

Транспортный налог — налог, взимаемый с владельцев транспортных средств. Транспортными средствами считаются: автомобили, мотоциклы, мотороллеры, автобусы, самолеты, вертолеты, теплоходы, яхты, парусные суда, катера, снегоходы, мотосани, гидроциклы, моторные лодки и другие водные и воздушные транспортные средства.

Не все транспортные средства являются объектами налогообложения.

К примеру, существуют следующие исключения: — весельные лодки, а также моторные лодки с двигателем мощностью не свыше 5 лошадиных сил — транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом

Полный список исключений указан в статье 358 НК РФ.

Плательщиками транспортного налога являются как физические, так и юридические лица.

Можно ли узнать и оплатить налог на автомобиль онлайн?

Наш сервис позволяет проверить и оплатить транспортный налог через Интернет.

Для проверки достаточно ввести номер ИНН или Индекс документа/УИН (уникальный номер налогового начисления) в форму расположенную под текстом.

По ИНН владельца машины можно проверить только задолженности, по номеру УИН (индекс документа) текущие начисления. Для оплаты подойдет любая банковская карта — Visa/MasterCard/МИР.

Как рассчитать сумму налога?

Сумма транспортного налога рассчитывается на основе следующих параметров: — Ставка налога Налоговая ставка устанавливается законами субъектов РФ в расчете на одну лошадиную силу мощности двигателя.

Зависит от мощности, валовой вместимости, категории транспортного средства и года выпуска ТС.

Ставки налога могут быть увеличены или уменьшены законами субъектов РФ не более чем в 10 раз от ставки, указанной в Налоговом кодексе Российской Федерации.

• — Налоговая база
• — Период владения
• — Повышающий коэффициент

Этот параметр устанавливается в зависимости от вида ТС. Для автомобилей, мотоциклов и другого транспорта с двигателем это мощность двигателя в лошадиных силах Количество полных месяцев владения ТС в течение года. Для легковых автомобилей средней стоимостью от 3 млн. руб. применяется повышающий коэффициент. Перечень таких автомобилей доступен на сайте Минпромторга РФ.

Кому положены льготы по налогу на транспорт?

От уплаты транспортного налога, на федеральном уровне, освобождаются следующие категории граждан:

• Герои Советского Союза, герои Российской Федерации, граждане, награжденные орденами Славы трех степеней, — за одно транспортное средство;
• ветераны Великой Отечественной войны, инвалиды Великой Отечественной войны — за одно транспортное средство;
• ветераны боевых действий, инвалиды боевых действий — за одно транспортное средство;
• инвалиды I и II групп — за одно транспортное средство;
• бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто, других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период Второй мировой войны,— за одно транспортное средство;
• один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребенка-инвалида — за одно транспортное средство;
• владельцы легковых автомобилей с мощностью двигателя до 70 лошадиных сил (до 51,49 киловатта) включительно, — за одно такое транспортное средство;
• один из родителей (усыновителей) в многодетной семье — за одно транспортное средство;
• владельцы транспортных средств, относящиеся к другим льготным категориям.

Кроме федерального списка льготных категорий граждан существует региональные льготы. К примеру, в некоторых регионах РФ пенсионеры уплачивают только 50% транспортного налога, либо освобождены от него полностью.

Ситуация сильно различается в зависимости от региона.

К примеру, в Москве нет льгот для пенсионеров, а в Санкт-Петербурге пенсионеры полностью освобождены от уплаты транспортного налога за автомобиль отечественного производства с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил.

Узнать наличие региональных льгот можно на сайте налоговой службы, в разделе «электронные сервисы». На этой странице необходимо выбрать субъект Российской Федерации, муниципальное образование (город), вид налога и год. После этого вы получите полную информацию обо всех видах льгот по транспортному налогу физических лиц.

Важно знать, что налоговый орган не вправе предоставить льготу по транспортному налогу только лишь на основании сведений о возрасте. Льготы носят заявительный характер, вследствие чего в ИФНС необходимо представить заявление налогоплательщика по установленной форме в котором указано основание для предоставления льготы (достижение пенсионного возраста).

Как рассчитать количество полных месяцев владения автомобилем?

Если транспортное средство поставлено или снято с учета в течение года, то транспортный налог рассчитывается с определенным коэффициентом. Этот коэффициент определяется как отношение числа полных месяцев, в течение которых данное транспортное средство было зарегистрировано, к числу календарных месяцев в году (12).

Порядок определения количества полных месяцев владения автомобилем рассчитывается в соответствии с пунктом 3 ст. 362 НК РФ. Месяц регистрации считается полным, если транспортное средство поставлено на учет до 15-го числа включительно.

Месяц снятия с учета признает полным в случае, если автомобиль снят с регистрации после 15-го числа.

К примеру, если автомобиль был поставлен на регистрацию после 15-го числа, то этот месяц не является полным и при расчете налога на автомобиль не учитывается.

Кбк для уплаты налога

Код бюджетной классификации (КБК) для уплаты транспортного налога физических лиц в 2019 году остался таким же, как и в 2018 — 182 1 06 04012 02 1000 110. Если оплата налога не была произведена вовремя и произошло начисление пени, то для уплаты пени необходимо использовать КБК — 182 1 06 04012 02 2100 110.

Для погашения штрафа (при наличии судебного решения), за неуплаченный транспортный налог, используется КБК — 82 1 06 04012 02 3000 110.

Ставки налога по регионам РФ

Ставка транспортного налога сильно зависит от конкретного региона. К примеру, в Москве и Санкт-Петербурге ставка транспортного налога 35 рублей за л.с.

для легковых автомобилей с мощностью двигателя 101-150 лошадиных сил. В Свердловской области, в аналогичном случае, ставка равна 9,4 рубля.

Полная таблица ставок транспортного налога в 2018 для легковых автомобилей, принадлежащих физическим лицам, по всем регионам можно посмотреть здесь.

В какой срок необходимо уплачивать налог на автомобиль?

Оплата налога на автомобиль должна производиться один раз в год не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (календарным годом). К примеру, транспортный налог за 2018 год должен быть уплачен до 1-го декабря 2019 года. Т.к. в 2019 году 1-е декабря это выходной день (воскресенье), то последний день уплаты транспортного налога без пени – 2-е декабря 2019 года.